Enveloppes · Actions
Après 5 ans, plus d'impôt sur le revenu — seulement 17,2 % de prélèvements sociaux au moment du retrait. La seule condition : viser les actions européennes… et les bons ETF.
Le PEA (Plan d'Épargne en Actions) est l'enveloppe la plus efficiente pour investir en actions à long terme. Le principe est simple : vous versez jusqu'à 150 000 €, vous investissez sur des actions ou ETF éligibles, et après 5 ans, tous les gains (plus-values comme dividendes) sont totalement exonérés d'impôt sur le revenu. Seuls les prélèvements sociaux (17,2 %) s'appliquent au moment du retrait.
La date qui compte est celle de l'ouverture du PEA, pas celle des versements. Un PEA ouvert avec 100 € il y a 4 ans "coule des jours" fiscalement : dès la 5ème année, tout ce que vous y avez placé (et gagné) est éligible au régime doux.
Conseil de pro : ouvrez un PEA le plus tôt possible, même avec 100 €, chez un courtier gratuit (Fortuneo, Boursobank), pour "prendre date". Vous alimenterez plus tard.
Ne sont PAS éligibles : obligations en direct, ETF obligataires, actions non-UE en direct (Apple, Microsoft… il faut passer par un ETF S&P 500 PEA-éligible), SCPI, immobilier.
Le PEA-PME (plafond 225 000 €, cumulable avec le PEA classique à condition que le total ne dépasse pas 225 000 €) est dédié aux titres de PME et ETI européennes, ainsi qu'à certains fonds spécialisés (FCPR, ELTIF PME). Il permet d'accéder au Private Equity avec la fiscalité PEA — une combinaison exceptionnellement performante.
Avant 5 ans : les gains sont taxés à 30 % (PFU) et le PEA est clôturé. Après 5 ans : plus-values et dividendes exonérés d'impôt sur le revenu, seuls les prélèvements sociaux (17,2 %) restent dus au moment du retrait. Aucun impôt tant que vous ne retirez pas.
Actions d'entreprises ayant leur siège dans l'UE ou l'EEE, ETF PEA-éligibles (indices UE, mais aussi S&P 500, MSCI World via réplication synthétique), OPCVM éligibles PEA. Pas d'obligations, pas d'ETF actions US en réplication physique, pas d'actions non européennes en direct.
150 000 € de versements pour le PEA classique. 225 000 € pour le PEA-PME (dédié aux PME/ETI et fonds spécialisés). Cumul possible : jusqu'à 225 000 € de versements totaux (le total ne peut excéder 225 000 €). Les gains ne comptent pas dans le plafond.
Un courtier en ligne (Boursobank, Fortuneo, Trade Republic, Bourse Direct, Saxo Banque) offre des frais 5 à 20 fois inférieurs à ceux d'une banque traditionnelle (0,10-0,50 % de courtage vs 1-2 %). Sur une carrière, l'écart se chiffre en dizaines de milliers d'euros.
Non, un seul PEA classique par personne. Un couple peut en avoir 2. Un enfant majeur rattaché peut ouvrir un PEA Jeune (plafond 20 000 €) qui bascule en PEA normal à la fin du rattachement.
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